Säule 3a für Selbstständige 2026 — bis CHF 36'288 einzahlen
Von Yanic Müller | Stand: Juni 2026 | Schweizrechner.ch
Besonderheiten für Selbstständige
Selbstständigerwerbende in der Schweiz haben in der Altersvorsorge eine andere Ausgangslage als Angestellte: Sie sind zwar obligatorisch AHV-versichert, aber nicht automatisch der 2. Säule (Pensionskasse) angeschlossen. Das bedeutet, dass sie ein grösseres Eigenverantwortungs-Potenzial (und -Risiko) haben. Die Säule 3a bietet Selbstständigen eine hervorragende Möglichkeit, gleichzeitig Vorsorge zu betreiben und massiv Steuern zu sparen.
Berechnungsbeispiele für Selbstständige
| Nettoerwerbseinkommen | Max. 3a Einzahlung | Steuerersparnis (35%) |
|---|---|---|
| CHF 60'000 | CHF 12'000 (20%) | CHF 4'200 |
| CHF 100'000 | CHF 20'000 (20%) | CHF 7'000 |
| CHF 150'000 | CHF 30'000 (20%) | CHF 10'500 |
| CHF 176'400+ | CHF 36'288 (Max.) | CHF 12'350 |
Welche Anbieter empfehlen sich?
Für Selbstständige mit dem hohen Maximalbetrag von CHF 36'288 sind Fondslösungen besonders attraktiv:
- VIAC: Günstige Gebühren (ab 0.35%), bis 97% Aktienquote, sehr benutzerfreundliche App
- Finpension: Kostengünstig (0.39%), hohe Aktienquote möglich, gute Renditebilanz
- frankly (ZKB): Einsteigerfreundlich, solide, von kantonaler Bank getragen
- Kantonalbanken: Sicher, persönliche Beratung, oft höhere Gebühren
Freiwillige Pensionskasse für Selbstständige
Selbstständige können sich freiwillig einer Pensionskasse anschliessen — entweder der Auffangeinrichtung BVG oder der Pensionskasse ihres Berufsverbandes. Bei freiwilligem PK-Anschluss kann in die Säule 3a nur der tiefere Betrag (CHF 7'258) eingezahlt werden. Die Kombination von PK und hoher 3a-Einzahlung ist nicht möglich. Für viele Selbstständige ist die hohe 3a-Einzahlung ohne PK steuerlich attraktiver — aber sie verzichten dabei auf den Invaliditäts- und Todesfallschutz der PK.
Häufige Fragen
Wie viel können Selbstständige in die Säule 3a einzahlen?
Selbstständigerwerbende ohne Pensionskasse (2. Säule) können bis zu 20% ihres Nettoerwerbseinkommens, maximal CHF 36'288 pro Jahr in die Säule 3a einzahlen. Wer freiwillig einer Pensionskasse angeschlossen ist, kann nur den reduzierten Betrag von CHF 7'258 einzahlen.
Was ist vorteilhafter: Säule 3a oder freiwillige Pensionskasse?
Die optimale Strategie für Selbstständige kombiniert beide: Zuerst den 3a-Maximalbetrag ausschöpfen (bis CHF 36'288), dann prüfen ob freiwillige PK-Beiträge sinnvoll sind. Die PK hat Vorteile beim Todesfalls- und Invaliditätsschutz. Die Säule 3a bietet mehr Flexibilität und oft bessere Renditen. Für die Steuererklärung gilt: Beide Abzüge sind möglich, solange man nicht doppelt bis zum Maximum einzahlt.
Wie wirkt sich der Säule 3a Abzug auf die Steuern von Selbstständigen aus?
Für Selbstständige ist der Säule-3a-Abzug besonders wertvoll, da sie oft einen höheren Grenzsteuersatz haben und die Beiträge direkt vom steuerbaren Einkommen abgezogen werden können. Bei CHF 36'288 Einzahlung und einem Grenzsteuersatz von 35% sparen Sie ca. CHF 12'350 Steuern pro Jahr — eine erhebliche Entlastung.